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603160:汇顶科技:中国国际金融股份有限公司关于深圳市汇顶科技股

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中国国际金融股份有限公司 关于深圳市汇顶科技股份有限公司 2018年一季度业绩大幅下滑专项现场检查报告 上海证券交易所: 中国国际金融股份有限公司(以下简称“中金公司”或“保荐机构”)作为深圳市汇顶科技股份有限公司(以下简称“汇顶科技”或“公司”)首次公开发行股票并在主板上市的保荐机构,根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司持续督导工作指引》等相关文件的要求,持续督导期间为2016年10月17日至2018年12月31日。 汇顶科技2018年1-3月的营业利润为2,525.67万元,较2017年1-3月的 19,197.90万元下滑了86.84%,根据《上海证券交易所上市公司持续督导工作指 引》的规定,保荐机构对汇顶科技进行了专项现场检查(以下简称“本次现场检查”),现将本次现场检查情况报告如下: 一、本次现场检查的基本情况 在获悉汇顶科技2018年一季度业绩大幅下滑的情况后,保荐机构第一时间 对公司进行了现场检查。检查人员现场检查主要生产情况,深入了解汇顶科技2018年一季度的经营情况、财务情况,对2018年一季度业绩下滑的原因进行了认真的研究,分析了公司2018年一季度营业利润下滑的主要原因。 二、汇顶科技2018年一季度业绩变动情况 单位:万元 项目 2018年1-3月 2017年1-3月 变动幅度 一、营业收入 57,128.76 73,145.94 -21.90% 减:营业成本 33,362.36 38,504.56 -13.35% 税金及附加 452.81 538.32 -15.88% 销售费用 6,106.16 4,326.82 41.12% 管理费用 16,520.68 10,802.26 52.94% 财务费用 -162.52 120.79 -234.55% 项目 2018年1-3月 2017年1-3月 变动幅度 资产减值损失 -355.71 -344.71 3.19% 加:投资收益 659.77 - - 其他收益 660.91 - - 二、营业利润(亏损以“-”号填列) 2,525.67 19,197.90 -86.84% 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 2,523.54 20,852.76 -87.90% 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 1,935.62 17,534.78 -88.96% 归属于母公司股东的净利润 1,935.62 17,534.80 -88.96% 扣除非经常性损益后归母净利润 1,204.42 17,398.03 -93.08% 三、2018年一季度业绩下滑的主要原因 1、公司营业收入下滑 从2017年三季度开始,成熟产品由于市场的竞争及产品在手机应用的高渗 透率,在销量无大幅增长但价格仍有压力的情形下,业绩有较为明显的下降,而且,2018年一季度为公司新旧产品的迭代衔接期,导致2018年一季度收入相较2017年一季度下滑21.90%。 公司主营业务为电容式指纹识别芯片和电容触控芯片等产品的研发、生产和销售,公司产品主要应用于手机、平板电脑、笔记本电脑等终端,2017 年一季度至2018年一季度分季度主营业务收入金额如下表所示: 单位:万元 收入 2017年1-3月 2017年4-6 2017年7-9 2017年10-12 2018年1-3 月 月 月 月 固定电话芯片 57.92 85.18 68.04 45.91 50.87 触控芯片 13,418.28 17,263.21 23,744.89 19,672.01 14,280.42 指纹芯片 59,618.96 93,233.26 77,943.39 62,782.40 42,401.12 其他 3.96 合计 73,095.17 110,581.65 101,756.31 82,500.31 56,736.38 收入环比增长率 51.28% -7.98% -18.92% -31.23% 指纹芯片从2017年三季度即出现下滑现象,触控芯片从2017年四季度即出 现下滑现象,主要原因是市场竞争压力变大,市场销量增幅小,但销售价格大幅度下降的原因导致。 2、公司毛利率下降 公司产品毛利率如下: 项目 2018年1-3月 2017年1-3月 毛利率 收入占比 毛利率 收入占比 固定电话芯片 43.82% 0.09% 34.78% 0.08% 触控芯片 55.69% 25.17% 59.28% 18.36% 指纹芯片 36.82% 74.73% 44.74% 81.56% 其他 58.68% 0.01% - - 合计 100.00% 100.00% 2018年第一季度与2017年同期,指纹芯片与触控芯片(占公司收入99%以 上)毛利率呈明显下降状态,主要原因是由于市场竞争的加剧,销售单价逐渐下降,销售收入减少;同时,销售价格下降的幅度大于成本下降的幅度,导致整体的毛利率降低。 3、公司研发费用大幅增长 公司的研发费用明细如下: 单位:万元 研发费用明细 2018年1-3月 2017年1-3月 差额 办公会议费 33.66 30.91 2.75 房租水电 396.35 343.71 52.64 股权支付费用 1,248.44 0.00 1,248.44 其他 756.99 284.86 472.13 设备维护等 2.08 1.44 0.64 外包研发费 1,764.00 2,161.88 -397.87 外发加工 279.53 263.88 15.64 项目评估测试费 32.96 29.78 3.18 研发耗材 420.93 527.60 -106.67 业务及差旅费 451.59 317.29 134.30 招聘及培训费 0.71 1.48 -0.77 折旧摊销费 427.97 266.55 161.43 研发费用明细 2018年1-3月 2017年1-3月 差额 职工薪酬 9,000.44 5,216.01 3,784.43 中介服务费 58.79 29.55 29.25 合计 14,874.45 9,474.94 5,399.51 2018年第一季度较2017年同期管理费用增加主要是研发费用的增加所致, 研发费用主要系研发人员职工薪酬增加及股权激励费用增加。研发是科技公司未来谋求持续增长的根本动力,公司一直注重研发的投入。2017 年手机整体市场开始饱和,电容指纹技术也趋于成熟,整体的增长停滞,公司已布局新的技术(如屏下光学指纹,NB-IOT、虹膜识别、人脸识别等),以谋求未来新的增长点。 四、提请上市公司注意的事项及建议 根据《上海证券交易所股票上市规则》,公司的信息披露符合相关法律法规,若未来出现公司经营业绩可能大幅下降的情况,公司应当做好相关信息披露工作,及时、充分地揭示相关风险,切实保护投资者利益。 五、是否存在应当向中国证监会和上海证券交易所报告的事项 本次保荐机构现场检查未发现汇顶科技存在根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所上市公司持续督导工作指引》等相关规定应当向中国证监会和上海证券交易所报告的事项。 五、上市公司及其他中介机构的配合情况 保荐机构持续督导现场检查工作过程当中,公司董事长、董事、高级管理人员和相关部门业务人员给予了积极的配合,为本次现场检查提供了必要的支持。 本次现场检查为保荐机构独立进行,未安排其他中介机构配合工作。 六、本次现场检查的结论 保荐机构认为,公司2018 年一季度营业利润下滑超过50%主要原因为收入 减少、毛利率降低和研发费用增加,具体原因主要为2018年一季度为公司新旧 产品的衔接期, 成熟产品由于市场竞争加剧及产品在手机应用的高渗透率,市 场销量无大幅增长但价格略有下降,导致公司2018 年一季度销售额较2017年 同期下降较少;以及公司上半年进一步增加新产品的研发投入,实施股权激励计划,导致研发费用大幅增长。对于公司未来的经营情况,保荐机构将本着勤勉尽责的态度,进行持续关注和督导,并督促上市公司及时披露相关信息。


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